PERAN MOBILE BANKING DAN KEUANGAN INKLUSI TERHADAP PENINGKATAN PROFITABILITAS PERBANKAN SYARIAH DI INDONESIA

Fany Indriyani; Diah Fitri Astri Mastuti

Fany Indriyani IAIN Salatiga
Diah Fitri Astri Mastuti Fakultas Ekonomi dan Bisnis Islam, IAIN Salatiga

Keywords: mobile banking, financial inclusion, ROA, ROE

Abstract

Study examined the factors that effect the using of mobile banking and financial inclusion as measured by the Financial Inclusion Index (IKI) on profitability as measured by Return on Assets (ROA) and Return on Equity (ROE) in Islamic Commercial Banks in Indonesia. The data for this study were obtained through a quantitative research with a sample of 12 Islamic Commercial Banks in Indonesia. The data involved a sample (n = 60) of twelve Islamic commercial bank during 5 years (2014-2018). The data were composed using linear regression and outcomes were presented by using software Eviews 10. The results show that partially mobile banking has a negative and significant effect on ROA and ROE, while the Financial Inclusion Index (IKI) has a negative and insignificant effect on ROA and ROE.

References

Adam, Mohammad, Riska Safitri dan Tertiarto Wahyudi. 2018. Effect of Company Size, Liquidity and Operational Efficiency on Bank Profitability With Problem Credit Risk As A Moderating Variable at Commercial Banks That Are Listed on The Indonesia Stock Exchange. Jurnal Perspektif Pembiayaan dan Pembangunan Daerah Vol. 6 No. 3
Affandi, Annisa Ayu. 2018. Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK) dan Total Aset Terhadap Pertumbuhan Profitabilitas Bank DKI Syariah Periode 2008-2016. Skripsi UIN Syarif Hidayatullah Jakarta.
Arikunto, Suharsimi. 2014. Prosedur Penelitian: Suatu Pendekatan Praktik. Jakarta: Rineka Cipta.
Arofany, Afifah dan Dikdik Tandika. 2019. Pengaruh Transaksi Digital Banking, Kualitas Aset, dan Aspek Permodalan terhadap Profitabilitas.Prosiding Manajemen Vol. 5 No. 1
Azmi, Fika. 2016. Analisis Pengaruh Volume Pembiayaan Terhadap Profitabilitas Dengan BOPO Sebagai Variabel Moderasi Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia. Jurnal EBBANK Vol. 7 No. 2.
Baltagi, Badi. 2018. Econometrics (4th ed). Verlag Berlin Heidelberg: Springer.
Bank Indonesia. 2004. Surat Edaran nomor 6 / 8 / DPNP Perihal Penerapan Manajemen Risiko Pada Aktivitas Pelayanan Jasa Bank Melalui Internet (Internet Banking).
Bawono, Anton dan Arya Fendha Ibnu Shina. 2018. Ekonometrika Terapan Untuk Ekonomi dan Bisnis Islam Aplikasi Dengan Eviews. Salatiga: LP2M IAIN Salatiga.
Darsono. 2006. Manajemen Keuangan Pendekatan Praktis. Jakarta: Diadit Media
Departemen Pengembangan Akses Keuangan dan UMKM. 2014. Booklet Keuangan Inklusif. Bank Indonesia
Egan, Ronaldo dan Hudi Prawoto. 2013. Pengaruh Internet Banking Terhadap Kinerja Perbankan di Indonesia. Jurnal Akuntansi Bisnis, Vol. XI No.22
Fahmi, Imam. 2014. Manajemen Keuangan Perusahaan dan Pasar Modal. Jakarta: Mitra Wacana Media.
Ferdinan, Agusty. 2014. Metode Penelitian Manajemen. Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Ghozali, Imam. 2013. Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS 21. Semarang: UNDIP.
Gitman, Lawrence J. 2009. Principle of Managerial Finance.United States: Pearson Education Addison Wesley, inc.
Handayani, Dewi Sri dan Bambang Sudiyatno. 2017. Kualitas Kredit Pada Industri Perbankan dan Dampaknya Terhadap Profitabilitas Bank. Jurnal Bisnis dan Ekonomi Vol. 24 No. 2
Hariyani, Iswi. 2010. Restrukturisasi dan Penghapusan Kredit Macet. Jakarta: PT Elex Media Komputindo.
Haryadi, Anton. 2019. Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Syariah di Asia Pasific Tahun 2010-2016. Thesis, UIN Syarif Hidayatullah Jakarta
Hassan, Shehu Usman, Aliyu Mamman dan Musa Adeiza Farouk. 2013. Electronic Banking Products and Performance of Nigerian Listed Deposit Money Banks. American Journal of Computer Technology and Application Vol. 1 No. 10.
Hastuti dan A. Rahim. 2017. Demand Estimation of Fresh Sea Fish With Panel Data Model. Proceeding International Conference on Education, Science, Art and Technology (ICESAT) Vol. 1 No. 1.
Hastuti, Salwa Puji dan Imam Gozali. 2019. Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Profitabilitas Perbankan Go Public Di Indonesia. Diponegoro Journal of Accounting Vol. 8 No. 3
Hery. 2016. Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: PT Grasindo
Ikram, Iqra dan Samreen Lohdi. 2015. Impact of Financial Inclusion on Banks Profitability: An Empirical Study of Banking Sector of Karachi, Pakistan. International Journal of Management Sciences and Business Research Vol. 4 No. 10
Junaidi, Jogiyanto Hartono. 2010. Faktor Non Keuangan Pada Opini Going Concern. Simposium Nasional Akuntansi XII
Khrawish, Husni Ali dan Noor Mousa Al-Sa’adi. 2011. Impact of E-Banking on Bank Profitability: Evidence From Jordan. Euro Jurnal Middle Eastern Finance and Economics Issue 13.
Malhotra, Pooja dan Balwinder Singh. 2009. The Impact of Internet Banking on Bank Performance and Risk: The Indian Experience. Eurasian Journal of Business and Economic Vol. 2 No. 4.
Margaretha, Farah. 2015. Dampak Electronic Banking Terhadap Kinerja Perbankan Indonesia. Jurnal Keuangan dan Perbankan Vol. 19 No. 3.
Mashadi, Muslikun. 2019. Akuntabilitas Manajemen Organisasi Nirlaba. Wonosobo: Gaceindo.
Muhammad. 2013. Akuntansi Syariah Teori dan Praktik Untuk Perbankan Syariah. Yogjakarta: STIM YKPN
Mulyono, Teguh Pudjo. 1995. Analisis Laporan Keuangan Untuk Perbankan. Jakarta: Djambatan
Munawir. 2007. Analisis Laporan Keuangan. Yogyakarta: Yayasan Keluarga Pahlawan Negara.
Nachrowi, Djalal dan Usman. 2006. Ekonometrika Pendekatan Populer dan Praktis untuk Analisis Ekonomi dan Keuangan. Jakarta: Lembaga Penerbit Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia.
Nisa, Chaerani, Dewi Trirahayu, Sinuraya dan Murtadha. 2018. Implementasi Metode Pengukuran Indeks Keuangan Inklusif Pada Sepuluh Bank Terbesar di Indonesia. Jurnal Inspirasi Bisnis dan Manajemen Vol. 2 No. 2
Nurbaiti. 2017. Analisis Faktor-Faktor Yang Mempengaruhi Tingkat Profitabilitas Industri Perbankan (Studi Pada Bank BUMN Yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia Periode Penelitian 2008-2015). E-Proccedings of Management Telkom University Vol. 4 No. 2
Nursyam, Elsa Septiani dan Azib. 2020. Pengaruh Keuangan Inklusif (Financial Inclusion) pada Dimensi Akses (Access) dan Dimensi Penggunaan (Usage) terhadap Profitabilitas. Prosiding Manajemen Vol. 6 No. 1
Otoritas Jasa Keuangan. 2015. Bijak Ber-Electronic Banking.
Penrose, E., dan Penrose, E. T. (2009). The Theory of the Growth of the Firm. Oxford university press.
Riyadi, Slamet dan Agung Yulianto. 2014. Pengaruh Pembiayaan Bagi Hasil, Pembiayaan Jual Beli, Financing To Deposit Ratio (FDR) dan Non Performing Financing (NPF) Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Accounting Analysis Journal Vol 3. No. 4.
Ross. Stephen A. 1977. The Determination of Financial Structure: The Incetive-Signalling Approach. The Bell Journal of Economics Vol. 8 No. 1
Sabir, Muh. dan Muhammad Ali Abd. Hamid Habbe. 2012. Pengaruh Rasio Kesehatan Bank Terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah Dan Bank Konvensional Di Indonesia. Jurnal Analisis Vol. 1 No.1.
Sari, F. K., Savitri, N., & Anggraini, PROFITABILITAS. (2020). Trust on Sharia M-banking
Evidance on Milenials Generations. Journal of Islamic Economic Scholar, 1(1).
Sawir, Agnes. 2003. Analisa Kinerja Keuangan dan Perencanaan Keuangan Perusahaan. Jakarta: PT Gramedia Pustaka Utama
Setiawan, Ulin Nuha Aji dan Astiwi Indriani. 2016. Pengaruh DPK, CAR, dan NPF Terhadap Profitabilitas Bank Syariah dengan Pembiayaan Sebagai Variabel Intervening. Diponegoro Journal of Management Vol. 5 No. 4
Siddik, Md. Nur Alam, Gang Sun, Sajal Kabiraj, Joghee Shanmugan dan Cui Yanjuan. 2016. Impacts of E-Banking on Performance of Banks in A Developing Economy: Empirical Evidence From Bangladesh. Journal of Business Enocomics and Management, Vol. 17 No. 6
Simamora, Henry. 2000. Akuntansi Basis Pengambilan Keputusan Bisnis. Jakarta: Salemba Empat.
Sinambela, Elizar dan Rohani. 2017. Pengaruh Penyediaan Layanan Internet Banking Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan di Bursa Efek Indonesia.Prosiding Forum Keuangan dan Bisnis Indonesia Vol. 6
Strategi Nasional Keuangan Inklusif. 2016. Peraturan Presiden Republik Indonesia No 82.
Suci, Rizky Wulan dan Brady Rikumahu. 2018. Pengaruh Inklusi Keuangan Terhadap Laba Bank Umum Konvensional: Bukti Empiris di Bursa Efek Indonesia. JRMB Vol. 13 No. 2
Sudaryanti, Dedeh Sri, Nana Sahroni dan Ane Kurniati. 2018. Analisa Pengaruh Mobile Banking Terhadap Kinerja Perusahaan Sektor Perbankan Yang Tercatat di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Ekonomi Manajemen Vol 4 No 2
Sugiono. 2017. Metode Penelitian Kombinasi. Bandung: Alfabeta
Sujarweni , V. Wiratna. 2015. Metode Penelitian Bisnis dan Ekonomi. Yogyakarta: PT Pustaka Baru.
Supriyanto, Bagus dan Shinta Permata Sari. 2019. Faktor-Faktor Internal Yang Mempengaruhi Pertumbuhan Aset Bank Umum Syariah di Indonesia Selama Satu Dekade (2009-2018). Call For Paper Seminar Bisnis Magister Manajemen (SAMBIS-2019)
Sutrisno. 2015. Manajemen Keuangan Teori, Konsep dan Aplikasi. Yogyakarta: Ekonisia
Syarifudin, Reynanda dan Viverita. 2014. Pengaruh Mobile Banking Terhadap Kinerja Perbankan Indonesia. Depok: Departemen Manajemen Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia
Taufik, Muhammad. 2017. Pengaruh Financing To Deposit Ratio dan Capital Adequacy Ratio Terhadap Return on Asset Dengan Non Performing Financing Sebagai Variabel Moderasi Pada Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal At-Tawassuth Vol 2 No. 1.
Uzhma, Khalifatul. 2017. Analisis Pengaruh Keuangan Inklusif terhadap Profutabilitas Pada Perbankan Syariah di Indonesia.Thesis, Universitas Islam Negeri Maulana Malik Ibrahim.